Geldwäscheprävention in der KanzleiPflichten der Rechtsanwaltskanzlei nach dem Geldwäschegesetz

Anders als etwa Steuerberater sind Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälte nicht automatisch Verpflichtete des Geldwäschegesetzes, sondern nur mandatsabhängig: Die Verpflichteteneigenschaft nach § 2 Abs. 1 Nr. 10 GwG entsteht, sobald ein Mandat eines der abschließend aufgeführten Kataloggeschäfte betrifft — etwa die Mitwirkung an Immobilien- oder Gesellschaftstransaktionen oder Treuhand- und Anderkontotätigkeiten. Diese Schulung vermittelt, wie die Kanzlei die Verpflichteteneigenschaft je Mandat feststellt, die Sorgfaltspflichten erfüllt (Identifizierung, wirtschaftlich Berechtigter, Risikobewertung als Herzstück der Prüfung) und Risikoanalyse sowie interne Sicherungsmaßnahmen dokumentiert. Ein Schwerpunkt liegt auf dem Spannungsverhältnis zwischen anwaltlicher Verschwiegenheit und Meldepflicht: Nach § 43 Abs. 2 GwG besteht keine Meldepflicht für Informationen aus einem der Schweigepflicht unterliegenden Mandat — es sei denn, der Anwalt weiß, dass das Mandat für Geldwäsche genutzt wird. Behandelt werden außerdem das Verbot, den Mandanten über eine Meldung zu informieren (§ 47 GwG), und die Aufsicht durch die zuständige Rechtsanwaltskammer. Ziel ist die rechtssichere Umsetzung im Kanzleialltag.